北京建工资源循环利用有限公司（以下简称“资源公司”）是北京建工集团的二级子公司，专业提供建筑废弃物、装修垃圾资源化处置全产业链解决方案。2019年9月，资源公司被确定为北京建工集团首批试点单位之一，3年的时间，完成了合规组织体系及制度体系的搭建，支撑起公司合规管理体系的总体框架。在合规融入业务理念指导下，将内控与合规协同联动，将合规要求和风险识别落实到每一个具体岗位，以岗位合规带动流程、业务合规，最终实现企业的合规经营。

         一、夯实根基，搭建全方位合规管理体系

        资源公司成立于2014年，目前处于快速发展期，业务规模持续增长、业务类型不断多元，在此时点开展合规工作不仅是试点工作的需要，更是公司行稳致远、健康发展的内在需求。

        在组织架构方面，落实了董事会、监事会及经营层合规管理职责，明确企业合规负责人和牵头部门，建立健全三道防线合规管理组织架构。成立了合规管理试点工作领导小组，由总经理担任组长，统一领导、组织协调和部署落实合规管理试点工作的各项任务，发挥对合规试点工作的统领、指导和监督作用，各业务部门均纳入到合规试点工作中，确保合规试点各项工作任务的落实落地；对党总支委员会、董事会、监事会、经营层及各部门在合规管理工作中的具体职责进行了明确规定；在实际工作推进层面，建立了总经理负责，合规管理综合部门、合规管理专项部门、合规管理参与部门“三位一体”、多部门联动的合规管理模式；在运行机制方面，建立合规风险识别、预警、应对机制和合规审查机制，强化违规问责和定期开展合规管理体系评估，全面覆盖合规风险管理的事前防范、事中应对、事后问责的全过程。

        在制度建设方面，相继制定发布了《合规管理办法》《合规审查管理办法》等管理制度。《合规管理办法》作为指导合规管理工作开展的基本制度，对建立健全合规管理体系，完善合规管理机制，明确合规责任，培养合规文化以及实现依法合规经营起到了基础性作用；《合规审查管理办法》是将合规引入经营管理的媒介，把规章制度制定、重要合同签订、重大项目投资、重大资金管理等重要经营管理行为纳入合规审查，将合规管理落到实处。

         二、重点突出，确立合规重点领域

        资源公司在合规试点方案中确定了重点先行、由点及面的原则，总体布局并积极推进开展合规管理工作，保障公司实现高质量发展。

        在重点领域的选取上，结合了资源公司的现状以及未来的发展规划。资源公司主要从事建筑垃圾资源化处置及循环利用业务，作为集团新产业环保板块的企业，自成立以来一直致力于建筑垃圾资源化处置及循环利用领域的技术创新和装备研发，已获得多项发明专利、实用新型专利等授权，持续领先同行业其他企业，加强知识产权保护及运营管理，可对公司保持既有领先优势，持续进行科技创新提供有力支撑；作为北京市国资委员工持股试点单位，资源公司于2020年完成了混合所有制改革和首批核心骨干员工持股工作，新设立股东会和监事会，调整了董事会的架构，法人治理结构更加多元化，对于权责边界的梳理和“三重一大”事项决策程序要求更加严谨、细化；作为环保企业，资源公司深知生态环境保护的重要性，积极履行社会责任，将环保理念融入项目建设和运营的各个环节；资源公司虽然是一个年轻的公司，但是业务具有产业链条长、环节多、涉及面广的特点，而且前端的垃圾处置质量直接决定后端的再生产品质量，公司始终将产品质量的把控视为产业发展和企业发展的生命线；资源公司的投资类项目采取工厂化管理模式，属于劳动密集型的生产型企业，劳务用工的管理对项目非常关键；“十四五”期间，资源公司拟对接资本市场，对各项业务的合规性也提出了更高的要求。      

        综合以上各方面需求，资源公司经过多轮研究，将法人治理、知识与信息安全、安全环保、产品质量、劳动用工、市场交易、财务税收、礼品与商务接待、社会捐赠与赞助、商业伙伴、合同管理等11个领域确立为合规重点领域，以期实现合规管理与企业业务的深度融合，做到业务的全面合规。

         三、落地生根，合规深入企业经营管理

        合规管理的体系建设是合规工作得以有效开展的基础和先决条件，在此之上，如何让合规扎根企业的经营管理，避免合规形式化、表面化，也是合规工作进一步开展需要解决的首要问题。为搭建合规管理与公司经营管理的桥梁，资源公司启动了《合规管理手册》的编制工作。

        在起草《合规管理手册》前，资源公司组织相关人员重点学习了《中央企业合规管理指引（试行）》等文件精神以及合规管理实操层面的书籍，参考了很多大型国有企业发布的《合规管理手册》。2020年，结合梳理内控流程，经过多轮研讨，资源公司初步确立了合规和内控协同联动，将合规要求和风险识别落实到每一个具体岗位的思路，以岗位合规带动流程合规、业务合规，以岗位合规促进合规管理与企业业务的深度融合，普及合规文化，树立“合规人人有责”的价值理念。

        之后，分别负责合规、内控的法律合约部和战略投资部两部门联动，对合规重点领域所涉及的部门进行逐一访谈，了解业务内容及具体岗位的工作职责；通过与部门负责人交流，梳理工作流程，分析、发现各节点存在的合规风险，明确对具体岗位的合规要求。

        在《合规管理手册》的编制上，将重点领域分成两部分来编写：涉及具体业务流程的7个领域，通过提炼合规目标、梳理须遵守的外法内规、编制管理流程图及合规管理要求来进行体现，其中合规目标为各业务领域根据自身业务内容及特点所总结形成，是合规理念在各业务领域的体现；须遵守的外法内规部分为各业务领域相关法律法规、集团及公司管理制度汇总，作为合规管理的法律及制度依据；管理流程图部分选取了各领域主要的管理流程，展示了管理链条、岗位及工作内容。合规管理要求部分依托管理流程，将岗位职责作为合规管理的落脚点，明确各岗位合规要求、风险识别及不合规后果。不涉及具体业务流程的另外5个领域，在合规行为准则中予以体现。

        至此，由上至下的整体合规框架搭建完成，合规管理在资源公司内部的落地也有了切实的抓手，同时，公司也适时安排多场针对高管人员、中层管理人员及员工的合规培训，把“什么是合规”“为什么要合规”“如何合规”转化为简洁精炼的语言，将合规引入每一位员工的实际工作之中，加深员工对于合规重要性的切身体会。

        下一步，结合自身业务特点和发展规划，资源公司将继续加强重点领域，尤其是完善知识产权保护、投资决策领域的合规风险梳理，制定应对措施，不断完善合规重点领域管理；及时跟踪法律法规及政策的变更，将重要法律法规转化为企业内规，持续完善合规相关管理制度，进一步推动合规体系的建设；坚持“事前防范风险为主，事后法律补救为辅”的原则，基于目前已经梳理出的合规风险，定期组织检查工作，将合规管理落到实处。重点对标学习优秀上市公司合规管理经验，将合规管理纳入到上市整体规划中，努力在更深层次、更高水平上发挥合规管理的关键作用。